청년형 소득공제 장기펀드의 정식 명칭은 ‘청년형 장기집합 투자증권 저축’입니다. 집합투자증권이 바로 펀드라는 의미인 것이죠.
청년형 소득공제 장기펀드란
펀드는 투자 전문가인 펀드 매니저가 투자받은 돈으로 주식이나 채권에 투자하여 대신 돈을 굴려주는 대표적인 간접투자상품입니다.
청년형 소득공제 장기펀드는 청년들의 자산형성을 돕기 위해 제도적으로 지원하는 것으로 연말정산을 할 때 납입금액의 40%, 최대 240만원까지 종합소득금액에서 소득공제 받을 수 있게 해줍니다.
만약 3년간 월 50만원씩 납입을 했다면 원금 1,800만원에 펀드 수익이 발생할 수 있고 최대 720만원의 소득공제를 받을 수 있는 것이죠. 여러 은행이나 증권사를 통해 2개 이상의 상품에 가입했다면 소득공제 한도는 다 합쳐서 계산합니다. 그러므로 여러개의 상품에 가입할 필요가 없습니다.
1. 신청기간 및 가입조건
청년형 소득공제 장기펀드은 2023년 12월 31일까지이며 직장인의 경우 연간 총급여액이 5,000만원 이하, 사업자라면 종합소득금액 3,800만원 이하인 만19세~34세 미만인 청년만 가입할 수 있습니다.
군 복무를 한 사람이라면 최대 6년 즉 40세까지 가입할 수 있습니다.
2. 세부조건
최소 가입금액은 최소 1만원이며 연간 최대 600만원입니다. 가입기간은 최소 3년 이상, 최대 5년 이하입니다.
| 신청기간 | 2023년 12월 31일까지 |
| 가입자격 | 만 19세 ~ 34세 미만의 청년 직장인 : 총 급여액 5천만원 이하 사업자 : 종합소득금액 3,800만원 이하 |
| 가입방법 | 은행이나 증권에서 가입 국세청 홈텍스에서 소득금액 증명서를 발급받아 가입시 제출 |
3. 가입방법
주로 사용하는 은행 또는 증권사에 직접 방문하거나 모바일 앱을 통하여 자동이체 또는 자유납입 형태로 가입할 수 있습니다.
| 소득공제 혜택 | 연말정산 시 지난 해 납입액의 40%를 종합소득금액에서 소득공제(연 최대 240만원) |
| 만기수령금 | 3년간 월 50만원 납입시 1,800만원+펀드 수익+소득공제 최대 720만원 |
| 최소 가입 금액 | 1만원 이상 |
| 펀드 요건 | 펀드 계약기간 3년 이상~5년 이하 펀드 내 총 자산 중 40% 이상을 국내 상장 주식에 투자하는 상품 |
국내 주식을 40% 이상 담는 펀드만 해당하므로 증권사나 은행별로 청년형 소득공제 장기펀드 상품으로 나온 것을 잘 찾아보시기 바랍니다.
4. 소득확인증명서 발급
모바일로 하든 방문하여 가입하든 상관없지만 가입하기 위해서는 반드시 필요한 서류가 있습니다. ‘청년형 장기집합투자증권저축 가입 및 과세특례 신청용 소득확인증명서’ 줄여서 간단하게 ‘소득확인증명서’가 필요한데 이 서류는 국세청 홈택스 또는 손택스에서 발급받을 수 있습니다.
국세청 손택스에서 발급받고자 할 때에는 먼저 로그인을 한 후에 민원증명 – 즉시발급증명 신청 – 소득확인증명서 순으로 선택하면 되는데 이때 반드시 출력용으로 신청해야 합니다. 여기서 중요한 것이 발급번호인데 출력용을 선택해야 발급번호가 나오기 때문입니다.
5. 유의사항
가입 후 연간 총 급여액이나 종합소득금액이 올랐다고 무조건 혜택이 사라지는 것은 아닙니다. 직장인의 경우에는 8,000만원까지, 사업자의 경우에는 6,700만원까지 괜찮습니다.
전용계좌에 입금된 모든 금액에 대해서 소득공제 혜택이 주어지는 것이 아니라 청년 펀드 매수에 사용된 금액만 소득공제가 된다는 사실도 기억해 두세요.
펀드 개설 시에 선택한 펀드를 3년 이상 꾸준히 사야하며 중간에 펀드를 변경할 수는 없습니다. 또한 최소 3년 이상 펀드 유지를 해야 하는데 만약 중간에 해지를 한다면 납입한 금액의 6.6% 정도를 추징하는 중도해지 패널티도 있습니다.
이때 날짜계산은 계좌를 개설한 날이 아니라 1만원 이상의 펀드를 매수한 날부터 계산이 됩니다. 그리고 펀드 만기가 되었다고 자동으로 매도되는 것이 아니라 매수한 펀드를 모두 현금화한 이후에 해지할 수 있습니다.
당연하게도 펀드는 수익이 보장되지 않습니다. 원금에 소득공제 혜택이 있지만 펀드이기 때문에 손해가 날 수 있다는 점도 가입 전에 반드시 고려해야 할 사항입니다.